Qu’en est-il des impôts?

Les revenus de ton travail sont imposables distinctement des revenus de tes parents c’est-à-dire que, quel que soit ton âge, tu dois déclarer tes revenus professionnels sur ta propre déclaration d’impôts.
Mais entre ce que tu reçois sur ton compte et ce qui figure sur ta fiche de paie (“salaire de base”, “brut imposable”, “salaire net à payer”), il n’est pas facile de savoir à quel montant faire attention pour rester fiscalement à charge de tes parents.

Que doit déclarer l’étudiant sur sa feuille d’impôts ?

Lorsque tu remplis ta déclaration d’impôt, tu indiques le montant de tes ressources personnelles, c’est à dire, tes revenus professionnels (toutes les rémunérations des jobs étudiant effectués sur l’année civile) et pensions alimentaires. Par contre, les allocations familiales, les bourses d’études et la rémunération de la personne handicapée en atelier protégé ne sont pas considérés comme des “revenus” à déclarer sur ta feuille d’impôts.

Pour les revenus professionnels, c’est le montant brut imposable qu’il faut indiquer ainsi que le précompte professionnel (avance sur l’impôt dû) qui aurait déjà été payé (le retrait ayant été fait à la source) comme indiqué sur ta fiche de paie.

Qui peut être considéré comme personne à charge du point de vue des impôts ?

Le fait d’être à charge d’un contribuable, permet à celui-ci d’avoir des déductions dans le calcul de ses impôts donc de payer moins d’impôts.

Pour les Revenus 2020 (déclaration 2021)

  • Il faut faire partie du ménage, c’est à dire avoir la même résidence principale que le ou les parents, au 1er janvier de l’exercice d’imposition (pour les revenus perçus l’année précédente). Ceci n’oblige pas l’étudiant à vivre en permanence sous le même toit, par exemple s’il vit dans un kot ou s’il étudie à l’étranger.
  • Ne sont pas pris en compte dans les revenus de tous les étudiants quelle que soit leur situation familiale : les rémunérations perçues par l’étudiant, à concurrence de 2.820€ brut par an, uniquement dans le cadre d’un contrat d’occupation étudiant. Le montant était de 2.780€ brut par an pour les revenus de l’année 2019 (déclaration 2020). Ce supplément peut donc être ajouté au montant qui détermine si tu peux être pris à charge.
  • ATTENTION! Mesure spéciale pour la crise Corona: tes revenus en tant qu’étudiant au cours des deuxième et quatrième trimestres 2020 et du premier trimestre 2021 ne seront pas pris en compte pour déterminer si tu restes fiscalement à charge de tes parents!
    En 2020, seuls les revenus du 3e trimestre (juillet, août, septembre) sont donc pris en compte pour déterminer si tu es fiscalement à charge de tes parents.

Les plafonds de rémunération maximum sont

  • 3.380€ net (4.225€ brut) s’il est à charge des deux parents (si ses parents sont fiscalement considérés comme conjoints mariés ou cohabitants légaux). Si on ajoute 2820€ brut, cela fait un total de 7045€ brut.
  • 4.880€ net (6.100€ brut) s’il est à charge d’un(e) isolé(e) (célibataires même s’ils vivent en ménage avec une autre personne, les jeunes mariés pour l’année de leur mariage, les conjoints, pour l’année de la dissolution du mariage, suite à un divorce ou une séparation de corps, les conjoints séparés de fait tout au long de l’année – à partir de l’année qui suit celle de la séparation). Si on ajoute 2820€ brut, cela fait un total de 8920€ brut.
    Si une pension alimentaire est versée, elle est considérée comme un revenu pour l’étudiant, il faut donc l’additionner à ses autres revenus. Cependant, les premiers 3.380€ ne sont pas à prendre en compte dans le calcul.
  • 6.200€ net (7.750€ brut) si l’enfant est atteint d’un handicap d’au moins 66% à charge d’un(e) isolé(e). Si on ajoute 2820€ brut, cela fait un total de 10.570€ brut.

Si tu souhaites connaître les plafonds qui étaient d’application pour 2019, tu peux les retrouver sur le site du SPF Finances.

L’étudiant qui dépasse ces montants ne sera plus considéré comme étant à charge fiscalement des parents (le montant de leurs impôts sera plus élevé) mais il ne paiera aucun impôt tant qu’il ne gagne pas plus de  8.990€ net/an (12.700€ brut). Tu ne peux pas ajouter à ce montant les 2820€ brut (provenant d’un contrat d’occupation étudiant). Ce supplément n’est valable que pour déterminer si tu peux être pris à charge.

Que se passe-t-il si un jeune n’a pas atteint le minimum imposable mais a été soumis au précompte professionnel?

Rappelons d’abord que le précompte professionnel constitue, en attendant que l’impôt éventuellement dû par le travailleur puisse être calculé, un acompte d’impôts sur les revenus, prélevé par le fisc par l’intermédiaire de l’employeur.
Lorsque la rémunération globale de l’étudiant ne dépasse pas le revenu minimum imposable de 8.990€ net, ce précompte sera remboursable par le fisc.
Pour que ce remboursement soit possible, tu dois remplir une déclaration d’impôts avec la fiche de rémunération que tu recevras de ton employeur.

Pas de précompte professionnel

Aucun précompte professionnel n’est prélevé sur les rémunérations payées aux étudiants engagés dans le cadre d’un contrat de travail écrit, pour une durée qui n’excède pas 475 heures par année civile si aucune cotisation sociale n’est due (à l’exception de la cotisation de solidarité). Plus d’info sur la règle des 475 heures sur la fiche : Lorsqu’un étudiant travaille, quand le contrat est-il soumis à l’ONSS ?

Pour connaître l’impact du travail étudiant sur les allocations familiales, lis la fiche : l’étudiant qui travaille reçoit-il encore les allocations familiales et la mutuelle, qu’en est-il du chômage ? 

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120 questions déjà posées

  1. lucky

    Bonjour,

    J’aimerais me domicilier chez ma mère et mon beau-père , cela va t’il changer quelque chose fiscalement pour eux sachant que ma mère est en temps complet et mon beau-père pensionné comme fonctionnaire; j’ai moi même un contrat de travail temps plein.

    Merci à vous pour votre réponse.

    J-L

    Répondre
  2. laurent *****

    Je vis chez mon fils. Nous travaillons tous les 2. Quid?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Laurent,

      Ta question n’est pas clair.  Si ta question porte sur la déclaration fiscale, sache qu’a priori, ton fils et toi êtes imposables séparément même si vous êtes domiciliés à la même adresse.

      Bien à toi

      Répondre
  3. Julien

    Bonjour,

    Je joue fréquemment, mais modérément, à des jeux de paris sportifs ; football, basketball… Est ce que mes gains peuvent être imposés à un certain moment, ou encore me faire perdre certains statuts si ceux-ci sont élevés ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Julien,

      Il semble que ce ne sont que les organisateurs des paris qui doivent s’acquitter d’une taxe. Les paris (notamment sportif) sont gérés, en Belgique, au niveau régional. Ainsi, si tu organises des paris, nous te conseillons de consulter la législation en vigueur dans ta région. Voici la page d’information pour la Région Bruxelles Capitale: https://finances.belgium.be/fr/entreprises/autres-taxes/taxe-sur-les-jeux-et-paris#q1

      En revanche, si tu es joueur occasionnel, il ne semble pas que tu seras taxé sur tes gains.

      N’hésite pas à nous contacter pour toute question supplémentaire.

      Répondre
  4. lila2045

    Bonjour,

    Un jeune de 15 ans signe dans un club de football en Belgique, avec rémunération.

    A quel taux sera-t-il imposé ?

    Sera-t-il personnellement taxé ou ses parents légaux ? Quel impact au niveau des allocations ?

    D’avance merci.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Lila2045,

      C’est  bien lui personnellement qui sera taxé. Mais il ne paiera aucun impôt tant qu’il ne gagne pas plus de  8.990€ net/an (12.700€ brut). S’il dépasse ce montant, il faut savoir que l’impôt est progressif et que quand les revenus dépassent certains plafonds, on applique des taux d’imposition plus important (vous trouverez les taux d’imposition ici: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/declaration_impot/taux-revenus-imposables/taux#q1).

      Vous trouverez ci-dessus les montants à partir desquels un enfant ne peut plus être déclaré fiscalement à charge.

      Il n’y a pas d’impact sur ses allocations familiales jusqu’au 31 août de l’année civile de ses 18 ans. Après, il sera limité à 240h par trimestre d’activités qui procurent une rémunération. En cas de dépassement, les allocations familiales seront perdues. Plus d’info à ce sujet sur: https://bruxelles-j.be/?p=9282

      Bien à vous

      Répondre
  5. sohuva

    je voudrais savoir si des personnes qui vendent sur facebook doivent déclarer les revenus de ce qu’ils vendent

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Sohuva,

      En principe, toute personne qui tire un revenu de l’offre régulière de produits, même sur des sites de ventes aux enchères ou de petites annonces, doit s’inscrire comme indépendant ou indépendant complémentaire, au risque de se faire condamner pour travail frauduleux.
      Mais tout dépend de ce que tu vends.

      Le fait de vendre des objets personnels, même de façon plus ou moins régulière ou peu après leur acquisition, n’est en principe pas une activité commerciale mais relève plutôt de la gestion du patrimoine privé. Les revenus tirés de la vente de biens d’occasion ne sont pas imposables car il ne s’agit ni de “revenus professionnels”, ni de “revenus divers”. Par exemple, dans le cas de la vente régulière de vêtements en seconde main, les montants engrangés sont considérés comme des revenus résultant de la gestion normale d’un patrimoine privé et par conséquent non taxables.

      Par contre, si tu vends des biens que tu fabriques (ou que tu achètes dans l’optique de les revendre avec un bénéfice), tu réalises une activité commerciale. À ce titre, tu dois obtenir un numéro d’entreprise et un numéro de TVA, payer des cotisations sociales et déclarer à l’administration fiscale les revenus tirés de ton activité.

      Tout dépend donc de la situation précise. En cas de doute, tu peux poser la question au call center du SPF Finances: https://finances.belgium.be/fr/Contact

      Bien à toi

      Répondre
  6. Avril

    Bonjour !
    Je souhaite faire imprimer mon roman (via Amazon) cette année. N’ayant que 16 ans, qu’en est-il des impôts, fiche fiscale,… ? Sur mes revenus, quel pourcentage est imposable ? Et pour finir, tout cela changera à ma majorité, mais en quoi?

    D’avance merci pour votre réponse!

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Avril,

      Avant toute chose, nous te conseillons de contacter le 1819 concernant ta question. Il s’agit d’une plateforme d’information généraliste pour les personnes souhaitant se lancer comme indépendant en Belgique : https://1819.brussels/

      De notre point de vue, ton activité demandera en effet l’obtention du statut d’indépendant. Il n’est cependant pas possible de l’obtenir en étant encore mineur. Il faudra donc soit le faire via une personne majeure, soit éventuellement demander une dispense au Contrôle des Lois Sociales pour que tu puisses bénéficier de revenus issus de ce type d’activité en étant mineur. Sache cependant que, même si tu obtenais une telle dispense, il est fort probable que le plafond de montant permis soit dès lors assez bas.

      Amazon ne semble pas être repris dans la liste des plateformes d’économie collaboratives agréées en Belgique. Ce type de plateforme peut parfois permettre de ne pas prendre le statut d’indépendant pour exercer certains travaux encadrés par des plateformes pro : https://economie.fgov.be/fr/themes/entreprises/economie-durable/economie-collaborative  En outre, la législation sur ce type de plateforme a été changée au 1er janvier 2021. L’exonération fiscale n’est plus d’application.

      Ta question soulève donc pas mal de points en lien direct avec le travail indépendant. N’étant pas spécialisés dans ce type de thématique, nous te conseillons dès lors de t’adresser au 1819 (ou éventuellement à la SMART : https://smartbe.be/fr/).

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  7. ratatosk

    bonjour, mon mari travaille en France depuis 2018, bien que resident en Belgique: en décembre 2020 il a reçu une demande de paiement d’impôts en Belgique en référant à 2019; qui dois-je contacter pour des explications / remboursements?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Ratatosk,

      Nous t’avons répondu par mail en date du 13/01.

      Bien à toi

      Répondre
  8. Edu

    Bonjour,

    Mon fils travaille à temps plein comme employé et il voulait avoir un second job en part-time de 20h/semaine, pour augmenter un peu ses revenus mensuels.

    Pourriez-vous m’expliquer que va t-il se passer au niveau fiscal? Il est isolé, sans charges.

    Merci d’avance de votre réponse.

    Cordialement,

    FL

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles
      Bonjour Edu,
      Si ton fils cumule deux emplois salariés avec deux employeurs différents, il s’expose  une régularisation du calcul de ses impôts et devoir donc payer un complément d’impôt important.
      En effet, les précomptes professionnels qui sont prélevés chaque mois sur le salaire brut sont des avances sur les impôts. Ce précompte est calculé par chaque employeur sur base de ce que le salarié devrait en principe gagner en une année chez cet employeur.
      Au moment de la déclaration d’impôt, on va recalculer l’impôt définitif en prenant en compte tous les revenus. On va donc cumuler les deux revenus des deux employeurs différents. Tu n’es peut être pas sans savoir que l’impôt est progressif et que quand les revenus dépassent certains plafonds, on applique des taux d’imposition plus important (tu trouveras les taux d’imposition ici: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/declaration_impot/taux-revenus-imposables/taux#q1). Il est probable alors que le total des revenus dépassent un plafond et qu’une partie des revenus doivent être taxé au taux d’une tranche supérieur et que donc un complément d’impôt soit réclamé. C’est pourquoi, il est conseillé de mettre de l’argent de côté en prévision. Il est possible aussi de demander à un employeur d’augmenter le précompte professionnel.
      Nous restons à ta disposition si tu as d’autres questions!
      Répondre
  9. Etudiant-BXL

    Bonjour, j’ai un gros stress: j’ai 25 ans et je suis toujours étudiant (encore pour 2 ans minimum) et mon employeur me parle d’une taxe sur les étudiants de plus de 25 ans, ce qui mettrait à mal le renouvellement de mon contrat l’année prochaine. Je ne trouve aucune information sur le sujet et j’ai l’impression que de ce que je comprend légalement c’est mon statu qui prime sur l’âge que je peux avoir. Pouvez vous m’en dire plus s’il vous plait? Bien à vous Simon.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Etudiant-Bxl,

      En effet, bien que le droit aux allocations familiale s’arrête à 25 ans, cela n’aura pas d’impact sur un éventuel contrat de travail étudiant.
      Ton statut reste le même, tu ne « coutera » donc pas plus cher à ton employeur si tu respectes les conditions lié au contrat étudiant.
      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  10. Nono

    Bonjour,
    Je suis pour le moment étudiante et je suis toujours a charge de ma maman. j’ai commencé en octobre un job étudiant pour lequel je perçois +/- 400 € / mois. On m’a proposé dans la même société un mi temps, pour lequel je gagnerai minimum 950€ mois. Ma maman va donc perdre ses allocations familiales. mais va t’elle aussi perdre toutes les réductions fiscales auxquelles elle à droit ayant « un enfant à charge » ?

    Merci de votre réponse,

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Mono,

      Si ta maman est imposée seule et que tes revenus sont inférieurs à 8920 € brut (pour l’année 2020), tu resteras effectivement à sa charge. Si tu dépasses ce montant tu ne seras plus considéré comme étant à charge fiscalement de ta maman (le montant de ses impôts sera plus élevé). De plus, tu devras payer tes propres impôts si tu gagnes plus de 8.990€ net/an (12.700€ brut).

      Pour plus d’informations, contacte-nous !

      Répondre
  11. claire

    Bonjour, je suis étudiante en médecine et comme les études me prennent beaucoup de temps je ne peux pas me permettre de travailler à côté. Je souhaite donc commencer à investir dans des actions et percevoir éventuellement des dividendes. Je me demande alors quelles sont les obligations qui suivent concernant les impôts et le précompte mobilier. Merci d’avance.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Claire,

      Ta question étant très spécifique et cela dépasse nos compétences.

      Pour toutes tes questions liées à l’impôt des personnes physiques, le mieux sera de t’adresser directement au SPF Finances: https://finances.belgium.be/fr/Contact

      Tu trouveras déjà un belle base d’informations directement sur leur site: https://finances.belgium.be/fr/particuliers

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas!

      Répondre
  12. Jennyfer

    Bonjour,

    ma question est là suivant :

    Si je dépasse mon montant annuel de 7045 euros brut ce mois ci (décembre) à combien s’élève la somme que mes parents devront payés en janvier?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Jennyfer,

      Il ne s’agit pas d’un montant fixe équivalent pour tous.
      En effet, en ayant un ou plusieurs enfants à charge tes parents bénéficient d’un avantage fiscal.
      Le montant exonéré d’impôts dont tout le monde bénéficie est majoré, ce qui signifie qu’une plus grande part de leurs revenus échappe ainsi à l’impôt.
      A partir du moment où tu n’es plus à charge, leurs impôts seront donc calculés sur une part plus importante.
      Les conséquences que cela aura pour eux dépendant donc de leurs revenus et de leurs taux d’imposition.
      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  13. Pompilou

    Bonjour,

    Mon fils qui est étudiant a donné des cours de natation via une ASBL.  Son contrat était un contrat « article 17 ». Pour rester à ma charge, il ne doit pas dépasser un seuil de ressources.  Il y a des abattements sur les revenus lorsque le contrat est un contrat « étudiant ».  En est-il de même pour un contrat article 17 ?

    Merci !

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Pompilou,

      Les travailleurs occasionnels dans les secteurs socio-culturel et sportif bénéficient d’une exonération limitée à la sécurité sociale. En effet, ces travailleurs ne seront pas assujettis à l’ONSS si leur travail dans ce secteur ne dépasse pas 25 jours de travail par année civile (chez un ou plusieurs employeurs).

      Autrement dit, si ton fils accumule plus de 25 jours de prestations sous le régime « article 17 », l’ensemble des prestations effectuées dans le courant de l’année civile considérées seront soumises aux cotisations sociales normales. Par ailleurs, il convient de préciser que ce système peut être cumulé avec le contingent de 475h applicable pour les étudiants. En effet, les jours d’occupation en tant qu’étudiant ne sont pas déduits du contingent de 25 jours.

      En ce qui concerne les impôts, comme expliqué ci-dessus, une tranche de 2820€ brut peut parfois être ajoutée aux plafonds (voir ci-dessus) à ne pas dépasser pour rester fiscalement à la charge de ses parents. Cela n’est possible que si le jeune travaille sous contrat d’occupation étudiant. Cela ne concerne pas les jeunes qui travaillent sous « article 17 ». Cependant, si ton fils travaille aussi comme étudiant (en plus de son « article 17 »), il pourra bien sûr bénéficier aussi de cette tranche supplémentaire de 2820€ brut (qui doivent provenir intégralement de la rémunération issue d’un contrat d’occupation étudiant).

      Si tu as d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
  14. Afifa

    Bonjour

    Mon neveu 27 ans  qui habite avec nous est salarié travail plus de 40 heures chaque semaine  il est à la charge de mon mari est ce que ce dernier qui va payer les impôts de mon neveu ?

    Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Afifa,

      Non, si ton neveu dépasse le plafond qui permet de ne pas payer d’impôts en Belgique, ce sera lui qui devra payer ses propres impôts. Pour 2020, ce plafond est de  12.700€ brut. Autrement dit, si ton neveu gagne plus que 12.700€ brut, il devra payer des impôts. Le montant de ses impôts se trouvera sur son avertissement extrait de rôle (exercice d’imposition 2021 sur les revenus 2020). Pour rappel, tous les belges de plus de 18 ans doivent obligatoirement remplir leur déclaration d’impôts et donc déclarer leurs revenus chaque année.

      Par contre, que veux-tu dire pas « à charge » de ton mari? Fiscalement à charge? Pour rappel, peuvent être considérés comme étant à sa charge:

      – ses enfants ou enfants d’adoption, petits-enfants et arrière-petits-enfants

      – les enfants dont il assume la charge exclusive ou principale

      Exemple : enfants dont les parents sont déchus de l’autorité parentale.

      Ton mari est-il dans ce deuxième cas de figure?

      Si c’est le cas et que ton mari déclare donc ton neveu comme fiscalement à sa charge dans sa déclaration d’impôts, alors il ne pourra plus le faire si ton neveu gagne plus de 8.920€ brut pour 2020 (si il est imposé comme un « isolé »). Dans ce cas, il perd en fait la réduction qu’il aurait sur ses propres impôts.

      Tous les détail de cette législation se trouvent ici: https://ijbxl.be/travailler/les-4-regles-dor-du-job-etudiant/

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas!

      Répondre
  15. Aymeric

    Bonjour,

    j’ai 15 ans et j’aimerais vraiment et le plus rapidement possible ouvrir une boutique en ligne. Je vis avec ma mère qui est seule et je suis encore à l’école. Quelles démarches dois-je faire et au près de qui ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Aymeric,

      Pour pouvoir travailler comme indépendant, tu dois avoir au moins 18 ans. Tu ne pourras donc pas lancer ta propre activité avant d’être majeur.

      Pour toutes tes questions concernant entrepreneuriat à Bruxelles, nous te conseillons de contacter le 1819 : https://1819.brussels/

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  16. Topia

    Bonjour,

    Je suis reconnu à handicapée et indépendant.

    L’aide aux travailleurs indépendant venant de l’Aviq est-elle imposable?

    Merci, bien à vous

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Topia,

      La question que vous nous posez sort de notre champ de compétence. Nous ne sommes pas des experts en fiscalité. Je vous invite à la poser directement auprès du SPF Finances: https://finances.belgium.be/fr/Contact
      Vous pouvez également en discuter avec le 1890: https://www.1890.be/contact

      Bien à vous

      Répondre
  17. sasa111

    Bonjour, je perçois un RIS étudiant , ma mère est taxée comme isolée, puis-je toujours être à sa charge ou alors ne peut-elle pas être exonérée ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Sasa111,

      Sache que le RIS comme ressource personnelle n’est jamais soumis à l’impôt. Mais attention, il sera tout de même pris en compte pour déterminer si tu peux être considéré comme à charge de ta mère. Comme ta mère est imposée isolément, pour rester fiscalement à sa charge, si tu ne touches que le RIS (donc pas d’autres revenus comme celui d’un job étudiant par exemple), le montant de celui-ci ne devrait pas dépasser 4.880€ par mois.

      Tu trouveras tous les autres montants à ne pas dépasser en fonction des situations sur la fiche ci-dessus.

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
  18. Daniel

    Je percois 8500 euros annuel etje paie 1500 euros annuels J habite en Belgique   es  ce normal

     

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Daniel,

      Comme toute personne soumise à l’impôt, vous bénéficiez d’une « quotité du revenu exemptée d’impôt ». Cela signifie qu’en fait, une partie de vos revenus imposables n’est pas taxée.

      Pour l’exercice d’imposition 2020 (revenus 2019), cette quotité du revenu exemptée d’impôt s’élève à 8.860 euros, non limité par un montant limité. Pour l’exercice d’imposition 2021 (revenus 2020), cette quotité du revenu exemptée d’impôt s’élève à 8.990 euros.

      Si vos revenus imposables sont inférieurs à cette quotité exemptée, ce qui correspond à un montant brut de 12.657,14 euros (revenus 2019*), vous ne devrez donc payer aucun impôt. Pour l’exercice d’imposition 2021 (revenus 2020*), ce montant brut est 12.842,85 euros.

      Si vos revenus imposables dépassent cette partie non taxable, ils seront normalement soumis à l’impôt. Ce dernier est « progressif », c’est-à-dire que le pourcentage de l’impôt augmente dans la mesure où le revenu s’accroît.

      (* si les revenus sont entièrement constitués de rémunérations de travailleurs, et que les frais professionnels sont fixés forfaitairement.)

      Il ne semble donc pas normal que vous payiez 1500€ d’impôts. Nous vous conseillons d’en discuter directement avec votre bureau des contributions ou avec le SPF Finances: https://finances.belgium.be/fr/Contact

      Bien à vous

      Répondre
  19. céline

    bonjour , mon patron ma payé des congé payer que je n est pas su prendre sur l année 2019 ET maintenant je dois les rendre au impôts belge es que c’est normal ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Céline,

      Es-tu certaine que la somme que tu dois rembourser correspond en réalité au paiement de tes congés ?

      Les impôts sont calculés sur les revenus brut imposables que la personne perçoit sur une année civile. Ainsi, pour l’exercice d’imposition 2020, le SPF Finances va prendre en compte l’ensemble des revenus que tu as perçu en 2019. Si tu as reçu un somme d’argent pour palier au fait que tu n’as pas pris tes jours de congé, il est normal que cette somme d’argent soit également prise en compte.

      Une fois que le SPF a calculé le montant de tes revenus, il applique alors la tranche d’imposition correspondant au montant de tes revenus. Si tes montants bruts imposables sont au-delà de  12.657,14 euros, il est normal que tu doives commencer à payer des impôts.

      Le détail du calcul doit se trouver sur ton avertissement extrait de rôle. Si tout n’est pas clair, tu peux contacter directement le SPF Finances : https://finances.belgium.be/fr/Contact

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  20. Franck

    Bonjour,

    Je suis etudiant Dans un etablissement a Bruxelles et actuellement je travaille 36/h par semaine.  La rentré debute le 14 Septembre et jaimerais savoir si je sais toujours travailler les 36/h par semaine jusqu’au 31 Septembre ou je dois arreter

    Répondre
  21. chris

    bonjour , ma fille va faire son master en contrat d alternance renumeré a +- 750 euro par mois et desire continuer son job etudiant qui lui est de plus ou moin 400 euro , ce qui fait un montant de +- 1150 mois net. ma question est va t elle devoir payer des contribution  et +- combien

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Chris,

      Comme indiqué ci-dessus, ta fille ne paiera pas d’impôt tant qu’elle ne gagne pas plus de  8.990€ net/an (12.700€ brut).

      Bien à toi

       

      Répondre
  22. babylonia

    Bonjour je touche le RIS dans le hainaut et suis chef de famille  j ai quatre enfants de 14 ,16 pas e lien avec le pere ni pension alimentaire et deux de , 21 et 22 ans tous domiciliés avec moi et les 2 ainés sont orphelins de père ils sont tout deux toujours aux études ils ont tout deux le RIS pour et on un job étudiants dans les normes du montant autorisé je reçois une déclaration simplifiée qui ne me mets que 2 enfants a charge et mes ainés reçoivent un extrait de rôle nul o a payer pourquoi cela a t il changé si la situation familiale elle n a pas été modifiée je pase par vous car au bureau des contributions aucune réponses valable et vérifiables merci d avance

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Babylonia,

      En principe, si vos deux ainés sont considérés comme n’étant plus fiscalement à votre charge, c’est que leurs revenus étudiants respectifs dépassent les montants autorisés.

      En effet, si vous êtes imposée comme personne isolée, et que le montant annuel des revenus étudiants de chacun de vos enfants dépasse 8920€ brut sur l’année civile, alors il est effectivement normal qu’ils ne soient plus considérés comme étant à votre charge. Vous trouverez un tableau explicatif sur le site du SPF Finances.

      Par contre, si vos 2 ainés ne dépassent pas (respectivement) 8.990€ net/an (12.700€ brut), ils ne devront pas payer d’impôts; il est donc normal que le montant indiqué sur le extrait de rôle est de zéro .

      D’autres questions ?  N’hésitez pas à nous recontacter !

      Répondre
  23. Diazz

    Bonjour,

    j’ai une petite question par rapport a mes heures étudiantes: j’ai travaillé les deux mois d’été juillet et d’aout +- 8h/j

    Lorsque je sors mon attestation student at work, il m’indique qu’il me reste  + de 300 heures alors que normalement il m’en reste seulement +- 150

    Quand je regarde dans les détails de celle-ci je vois que mes heures prestés durant le mois d’août sont considérés comme étant « hors-contigent » alors que je n’ai pas dépassé mes heures. Cela aura t-il une quelconque répercussion sur des possibles impôts a payer ou un retrait des allocations familiales ? Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Diazz,

      Effectivement, nous avons déjà répondu à ta question.

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
  24. Victor

    Bonjour,

    Je suis un jeune étudiant de 17ans et je passe mon temps libre à faire de la musique. Je mets toutes mes créations sur la plateforme Spotify et celle ci me ramène des revenus modestes, est ce que je dois les déclarer ? Si oui comment faire et quel montant je ne dois pas dépasser pour rester à charge de mes parents ?

    Je fais également un job étudiant chez un employeur qui s’occupe lui de me verser mon salaire et de déclarer les revenus générés par mon job étudiant. Est ce que je peux cumuler mon job étudiant et ma passion pour la musique en même temps ? Je veux dire par là est ce que je peux faire mes 475 heures légal et en plus de ça générer mes revenus Spotify (royalties) ?

    J’espère que vous serez répondre ma question.

    Cordialement,

    Victor

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Victor,

      En principe, il est bien obligatoire de déclarer toute activité. Les revenus de ton travail sont imposables distinctement des revenus de tes parents c’est-à-dire que, quel que soit ton âge, tu dois déclarer tes revenus professionnels sur ta propre déclaration d’impôts.

      Oui, tu as bien le droit de cumuler 2 sources de revenus si c’est ce que tu souhaites.

      Tu trouveras tous les montants à ne pas dépasser cette année pour rester à charge de tes parents ainsi que celui pour ne pas payer d’impôts sur le fiche si dessus. Pour l’exercice 2020 (revenus 2019): https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants#q4

      N’hésite pas à revenir vers nous pour toute autre question 🙂

      Répondre
  25. Mim

    Bonjour,

    Je héberge un fils d’un amis qui vient du Maroc pour continuer ses études universitaires à Bruxelles

    Donc j’aimerais savoir fiscalement s’il est à ma charge et si possible de recevoir les allocations familiales. (âgé moin de 25 ans)

    Je vous remercie d’avance pour votre réponse

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Mim,

      Il ne sera pas possible de prendre le fils de votre ami à charge fiscalement.
      En effet, pour prendre un enfant à charge il doit s’agir :

      – de vos enfants ou enfants d’adoption, petits-enfants et arrière-petits-enfants
      – des enfants dont vous assumez la charge exclusive ou principale, dont les parents auraient été déchut de l’autorité parental.

      Concernant les allocations familiale, il pourrait effectivement ouvrir un droit s’il remplit les conditions de la région où il sera domicilié.

      Bien à vous.

      Répondre
  26. Sandra

    Bonjour,

    Il y a une grande question que je me pose.

    Je suis au cpas avec 2 enfants en garde alternée égalitaire.

    Je vis seule avec eux (ils sont sur ma composition de ménage).

    J’ai reçu mon extrait de rôle et je vais toucher 0€. Alors que si mes enfants n’étaient pas en garde égalitaire j’aurais touché 900€!!!

    Je passe donc de 900€ à 0€?!?

    J’ai qd même mes enfants fiscalement à ma charge la moitié du temps ! Sans compter mon statut monoparentale et de très faibles revenus !

    Logiquement je devrais au moins toucher la moitié aux contributions !

    En effet, toutes les personnes qui sont dans ma situation sauf la garde alternée touchent 900€

    Je vois que le système de la garde alternée les arrangent…

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Sandra,

      Si tu n’as bénéficié que des revenus du CPAS pour l’année 2019, ces revenus n’ont pas été soumis aux impôts. En effet, le RIS n’est jamais soumis à l’impôt. Dès lors, ces personnes ne peuvent pas non plus bénéficier des réductions d’impôt.

      Ainsi, si tu es dans ce cas, il est normal que tu ne puisses pas bénéficier de l’avantage « enfants à charge » étant donné que tu n’as payé aucun impôt (tu es à 0 sur ton avertissement extrait de rôle).

      Les informations se trouvent sur le site du SPF finance : https://finances.belgium.be/fr/particuliers/avantages_fiscaux/reduction_d_impot#q4

      N’hésite pas à directement les contacter si tu souhaites en savoir plus.

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  27. Ivanov

    à 45.000 euros par année brute combien d’impôt je dois payer avec un enfant responsable et la femme ne travaille pas

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles
      Bonjour Ivanov,
      Nous ne sommes malheureusement pas spécialisés dans les questions de fiscalité et te conseillons dès lors de prendre contact avec le SPF Finances qui pourra te renseigner de manière plus détaillée: http://finances.belgium.be/fr/Contact . Tu pourrais également utiliser le simulateur anonyme renseigné par le SPF Finances : https://finances.belgium.be/fr/E-services/Tax-calc/Tax-Calc?referer=tcm%25253A307-54751-64
      D’autres questions ? N’hésite pas à nous recontacter !
      Répondre
  28. M4rine

    Bonjour,

    Mon petit frère ( de 15 ans) souhaite nettoyer des baskets contre rémunération. Est-il obligé de déclarer son « activité » et , si oui , comment ?

    Une bonne journée / soirée à vous !

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour M4rine,

      En principe, il est bien obligatoire de déclarer toute activité. Cependant à 15 ans, il ne peut pas travailler comme indépendant. Il faut 18 ans minimum.
      Il est donc censé signer un contrat de travail chez un employeur pour pouvoir travailler.
      Sache que tout travailleur et notamment l’étudiant peut échapper à l’assujettissement à l’O.N.S.S. s’il réalise un travail occasionnel, pour les besoins du ménage, chez un ou plusieurs employeurs, au maximum 8h/semaine (par exemple baby-sitting, jardinage). Ce qui n’empêche pas qu’un contrat de travail est en principe obligatoire. Et il devra bien déclarer ses revenus aux impôts en juin 2021, même s’il est mineur.

      Pour en savoir plus, il peut contacter le Contrôle des lois sociales: https://emploi.belgique.be/fr/propos-du-spf/structure-du-spf/inspection-du-travail-dg-controle-des-lois-sociales/directions

      Bien à toi

      Répondre
  29. Chym

    Bonjour, je suis en dernière année de mes études (j’ai encore deux examens à représenter) pour être diplômée, j’ai 27 ans et je vis seule, j’ai eu la possibilité d’avoir deux emplois en même temps comme étudiant, ce qui fait que je n’ai pas de jour de repos donc je travailles 7/7 du lundi au jeudi dans une entreprise et de vendredi au dimanche dans une autre.

    est ce que j’ai le droit de le faire?
    Combien je ne dois pas dépasser?

     

    bien à vous,

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Chym,

      Oui, tu as bien le droit de cumuler 2 jobs si c’est ce que tu souhaites.
      Tu trouveras un résumé des limites en matière d’ONSS, d’allocations familiales et de fiscalité sur cette page: https://www.mysocialsecurity.be/student/fr/documents/pdf/infographie-reglementation.pdf

      Bien à toi

      Répondre
  30. Barbapapa

    Bonjour,

    J »aimerais connaitre le montant maximum que peut gagner mon fils de 20 ans (étudiant) vivant sous mon toit (je suis veuf) sans que cela puisse impacter ma déclaration d’impôts et les allocations familiales

    Quel est le nombre d’heure maximum hebdomadaire que peut prester un étudiant dans l’horeca (commission paritaire 302 industrie et hôtel )

    Combien de jour de congés hebdomadaire à t il droit ?

    Combien d’heure peut il prester par jour de travail et qu’en est il des pauses auquel il a droit ?

    Merci de l’attention que vous porterez à ce message

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Barbapapa,

      Comme indiqué sur la fiche ci-dessus, le montant maximum que peut gagner votre fils sans que cela n’impacte vos impôts est de 8.920 euros brut pour l’année 2020.

      En ce qui concerne les allocations familiales, tout dépend de votre lieu de résidence. Si vous habitez à Bruxelles, votre fils doit veiller à ne pas travailler plus de 240 heures par trimestre civile sous peine de devoir rembourser les allocations familiales du trimestre entier (attention cette règle n’est pas valable en juillet, aout, septembre si votre fils continue ses études l’année académique suivante).

      Vous retrouverez un récapitulatif sur https://www.mysocialsecurity.be/student/fr/documents/pdf/infographie-reglementation.pdf

      Pour ce qui est des heures hebdomadaires, il n’existe pas réellement de limite hebdomadaire, mais plutôt une limite annuelle qu’il peut utiliser comme il le souhaite sur une année civile (soit les 475 heures);  Vous trouverez plus d’informations à ce sujet sur cette page. Sachez également que dans le secteur de l’HORECA, il est également possible d’utiliser les 50 jours d’HORECA@Work.

      En terme de congé, le nombre de jours de congé dépendra de son régime de travail. Cela dit, l’étudiant a en principe droit à un jour de repos supplémentaire qui suit ou qui précède immédiatement le dimanche. Vous trouverez une explication détaillée en cliquant ici.

      Pour le nombre d’heures de travail par jour, La durée du travail ne peut excéder 8 heures par jour ni 38 heures par semaine. Il existe cependant plusieurs dérogations. Cela dit, lorsqu’un jeune est âgé de 20 ans, il a droit à une pause si la durée du travail dépasse six heures. La durée de cette pause est en principe de minimum 15 minutes, mais il faut se référer au règlement de travail pour savoir quelle durée est applicable dans le cas de votre fils. Plus d’informations sur https://www.bruxelles-j.be/travailler/travailler-pendant-tes-etudes/quelle-est-la-reglementation-en-matiere-de-duree-du-travail-pour-les-etudiants/

      D’autres questions ? N’hésitez pas à nous recontacter !

      Répondre
  31. thepolska

    Bonjour sur ma fiche de proposition de déclaration simplifiée d’impot. Quel montant dois je regarder pour voir combien je gagne et rester fiscalement à la charge de mes parents?

     

    traitement et salaire ? Brut ou net ?

     

    calcule de l’imposition montant de bas ?

     

    Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour thepolska,

      Ce statut (« enfant fiscalement à charge ») est déterminé sur base de ta rémunération nette:
      https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants#q4

      Calcul du montant net:
      Montant brut
      – exonération (si d’application)
      – frais forfaitaires (20 % du montant brut*) ou frais réels justifiés (si plus élevés)
      = montant net

      Tu peux trouver des exemples de calcul sur: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/ressources_nettes#q2

      Bien à toi

      Répondre
  32. Soda

    Bonjour, mon fils souhaite suivre une formation du Forem pour un métier en pénurie. Il devrait percevoir 700€. Il va aller vivre chez ma soeur car elle habite plus près de son école de formation et donc il va changer de domicile. Est-ce que le 700€/mois de revenus de mon fils auront un impacte fiscal sur la déclaration de ma soeur? Merci d’avance pour votre réponse, SoDa

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Soda,

      Les revenues de votre fils n’auront aucun impact sur la situation fiscale de votre sœur puisqu’il ne s’agit pas de son enfant, il ne pourra pas être à sa charge.
      Par contre, ce changement de situation aura un impact votre déclaration puisque vous aurez un enfant de moins à charge.

      Par ailleurs, si votre sœur bénéficie d’allocations (chômage, mutuelle, CPAS,…) cela pourrait avoir un impact sur ces revenus la faisant passer d’un taux isolé au taux cohabitant.

      N’hésitez pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  33. largo

    bonjour,

    dois-je renvoyer ma déclaration fiscale si je n’ai pas eu de revenu l’année civile 2019 ?

    bonne journée

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Largo,

      La déclaration de revenus est obligatoire quel que soit le montant de tes revenus, même s’ils sont nuls ou faibles.

      Pour plus d’informations, contacte-nous !

      Répondre
  34. Sylvain

    Pour un étudiant français poursuivant ses études à Bruxelles, mais rattaché fiscalement à ses parents en France, faut-il qu’il fasse tout de même une déclaration en Belgique même s’il n’y a résidé que 3 mois en 2019 ?

    Si oui, il ne doit mentionner que les pensions alimentaires reçues sur ces 3 mois ?

    Merci d’éclairer ma lanterne. Avec mes sentiments les meilleurs,

    Sylvain ****

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Sylvain,

      Si tu as perçu des revenus en Belgique en 2019, tu dois bien remplir ta déclarations d’impôts en Belgique cette année.

      Si tu n’es pas résidente (c’est-à-dire que tu es temporairement en Belgique), toutes les informations se trouvent ici : https://finances.belgium.be/fr/particuliers/declaration_impot/declaration_non-residents#q1

      Tu dois mentionner tous les revenus perçus en Belgique; la pension alimentaire est considéré comme revenu. Si tu n’as pas perçu plus de 8.990€ net (12.700€ brut) en 2019, tu ne devras pas payer d’impôts. Mais cela ne te dispense pas de les déclarer et donc de remplir ta déclaration.

      N’hésite pas à revenir vers nous pour toute autre question 🙂

      Répondre
  35. patricia ****

    Bonjour, j’aimerais connaître à l’heure actuelle, les revenus que ma belle-fille toujours étudiante, peut gagner sachant que mon fils commence à travailler.

    Ils habitent ensemble bien sûr.

    Au plaisir de  vous relire.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Patricia,

      Nous ne sommes pas sûres de comprendre ta question.

      Nous supposons que tu as en tête le fait d’être fiscalement à charge d’une autre personne. Que ta belle-fille serait donc à charge de ton fils. Sache qu’il n’est pas possible d’être à charge de son conjoint.

      Voici en effet ce qu’indique le SPF Finances :

      « Vous ne pouvez prendre à charge ni votre conjoint, ni votre cohabitant légal, ni la personne avec laquelle vous formez un ménage de fait.

      Si vous ou votre conjoint / cohabitant légal n’avez pas ou peu de revenus professionnels (salaire, chômage, pension, …) propres, vous bénéficiez automatiquement du « quotient conjugal ». Celui-ci permet d’octroyer, lors du calcul de l’impôt, une partie des revenus professionnels du partenaire qui bénéficie du revenu le plus élevé à l’autre partenaire. Cette partie est imposée à un tarif moins élevé, ce qui fait en principe diminuer la totalité de l’impôt dû.

      Conditions :

      vous devez rentrer une déclaration commune (les personnes formant un ménage de fait ne sont donc pas concernées) ;
      les revenus professionnels du partenaire qui en a le moins doivent être inférieurs à 30 % du total des revenus professionnels des deux partenaires.
      Le quotient conjugal s’ajoute alors aux revenus professionnels du partenaire qui en a le moins afin que ceux-ci atteignent 30 % du montant total des revenus professionnels des deux partenaires, avec un montant maximum de 10.940 euros (exercice d’imposition 2020, revenus 2019). Pour l’exercice 2019, revenus 2018, c’est 10.720 euros.

      Le quotient conjugal n’est pas appliqué s’il entraîne une augmentation de l’impôt dû. »

      Tu trouveras ces informations sur leur site : https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/autres#q4

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  36. Nassim

    Bonjour,

    Je suis étudiant et j’ai reçu une lettre des impôts.

    est-ce normal?

    En sachant que les autres années je ne recevais qu’un simple document m’informant que je ne dois rien déclarer.

    Bien à vous.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Nassim,

      Nous ne sommes pas sûrs de comprendre de quel document tu parles pour les années précédentes mais, il nous semble que cela soit une Proposition de déclaration de revenu. En effet, il arrive parfois que le SPF Finances envoie ce document, mais pas systématiquement.

      Alors, si tu ne l’as pas reçu cette année, tu devras dans tous les cas faire une déclaration d’impôts. Tu pourras la faire soit en remplissant la feuille d’impôts que tu as reçu OU, en t’identifiant sur https://eservices.minfin.fgov.be/myminfin-web/. Sache que la déclaration d’impôts est obligatoire; même pour les étudiants jobistes. Et, tous les revenus doivent être déclarés, même s’ils sont relativement bas par rapport au seuil d’imposition. Le fait d’être étudiant ne déroge pas à la règle.

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
    2. Hassiba

      Bonjour,

      S’il vous plaît pouvez-vous m’indiquer qui peut m’aider à remplir un papier sur les impôts que j’ai reçu de en néerlandais de la commune de ma résidence ?

      Répondre
      1. Infor Jeunes Bruxelles

        Bonjour Hassiba,

        Il est possible de bénéficier d’une aide au remplissage par un collaborateur du SPF Finance.
        Cette année, cette aide ne peut être réalisée que par téléphone au 02 575 56 67 (numéro uniquement destiné à la prise de rendez-vous pour faire remplir sa déclaration).
        Attention cette aide n’est possible que jusqu’au 29 juin.

        Bien à toi

         

        Répondre
  37. lololo

    J´habite actuellement en belgique et je travaille en belgiaue. L´annee prochaine en janvier jénvisage d´habiter en france. oú doit déclrer mes impot l´année prochaine ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Lololo,

      Tu trouveras plus d’information sur l’imposition en cas de changement de pays de résidence sur ces pages:
      https://finances.belgium.be/fr/particuliers/international/quitter-la-belgique#q1
      https://www.belgium.be/fr/logement/demenagement/a_l_etranger/aspects_fiscaux
      https://www.impots.gouv.fr/portail/particulier/je-pars-letranger-ou-jarrive-en-france

      La règle de base est qu’on est imposé dans son pays de résidence. Mais la première année, il peut effectivement avoir une période de transition. Il faudra alors demander la « déclaration spéciale » permettant de déclarer les revenus perçus en Belgique avant le départ à l’étranger.

      N’hésite pas à contacter le SPF finance avant ton départ pour clarifier les démarches à faire: https://finances.belgium.be/fr/Contact

      N’hésite pas à nous recontacter si tu as d’autres questions.

      Répondre
  38. jcdubizet

    j »ai eu 18 ans en 09/2019 et quitté l’école suis en stage d’attente .

    J’ai travaillé quelques semaines en intérim , je suppose être à charge de ma maman( isolée )mais à quel endroit je déclare ses revenus et sous  quelle code?

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Jcdubizet,

      Si ta maman est imposée seule et que tes revenus étaient inférieurs à 4.810 € (= 8.792,50 € brut), tu reste effectivement à sa charge.
      Par conséquent, c’est au sein de sa déclaration qu’elle devra indiqué un enfant à charge (en principe c’est automatique).
      En ce qui concerne ta propre déclaration, seuls tes revenus devront s’y trouver.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  39. blues

    Dois-je déclarer mes revenus du CPAS ?

    Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Blues,

      Non, les revenus de CPAS ne doivent pas être indiqués sur ta déclaration d’impôt.

      D’autres questions ? N’hésite pas à nous recontacter!

      Répondre
  40. Anh

    Bonjour,

    Anh, 26 ans. En 2019, j’ai travaillé en tant qu’étudiant durant l’année et je viens de recevoir une déclaration d’impôt non simplifiée. En tant qu’étudiant, ne suis-je pas censé recevoir une déclaration d’impôt simplifiée ?

    Je vous remercie d’avance pour vos réponses.

    Bine à vous

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Anh,

      Chaque année, tous les contribuables doivent en principe remplir leur déclaration d’impôt.
      La déclaration simplifiée n’est pas automatique pour les étudiants mais pour tous les contribuables dont la situation fiscale est stable.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  41. caroline

    Bonsoir , je touche des indemnités d’invalidité depuis le 20 février 2019 ( 12000 euros ) pour l’année 2019 donc plus ou moins 1100 euros par mois, vais je devoir payer des impôts ou vais je avoir droit à un remboursement ?? je suis très inquiète , sachant que j’ai un emprunt hypothécaire et une épargne pension à déduire , merci de me répondre afin d’être informée

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Caroline,

      Malheureusement, cette fiche aborde les montants qu’un étudiant (travaillant sous contrat étudiant) ne doit pas dépasser pour que ses parents n’aient pas à payer plus d’impôts ou qu’il n’ait lui même pas d’impôts à payer .

      N’étant pas spécialisés pour les questions de fiscalité, nous ne serons pas en mesure de répondre à ta question. Nous te conseillons par contre de prendre contact avec le SPF Finances qui pourra te renseigner de manière plus détaillée sur ta situation (tu peux d’ailleurs les contacter par téléphone): http://finances.belgium.be/fr/Contact

      N’hésite pas à revenir vers nous pour toute autre question 🙂

       

      Répondre
  42. SO

    Bonjour,

    mon fils est majeur, il n’est plus étudiant.

    Il a gagné 4867 euros pour l’année 2019 , je suis divorcée mais j’ai un compagnon qui est domicilié chez moi. Nous n’avons pas de lien légal.

    Mon enfant est-il à ma charge ou pas ?

    Dans ma déclaration d’impôt préremplie, il est mis à ma charge, est-ce que c’est eux qui regardent les revenus de mon fils et qui l’ont ajouté car l’année passée il n’était pas à ma charge ?

    Je vous remercie pour votre réponse

    Bien à vous

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour So,

      Comme vous n’êtes ni mariée et ni en colocation légale avec ton compagnon, vous êtes imposée isolément. Donc, votre fils est à votre charge uniquement.

      A priori, s’il est indiqué dans votre proposition de déclaration simplifiée que votre fils est à votre charge alors qu’il ne l’était pas l’année dernière, c’est qu’il a eu moins de revenus en 2019 qu’en 2018. Le SPF Finances ayant accès à toutes ces données, sauf erreur de sa part (que vous pouvez vérifier à partir de ses fiches de paie), vous pouvez vous fier à ce qu’il vous donne comme information. Pour que votre fils reste fiscalement à votre charge pour l’exercice 2020 (revenus 2019) il ne doit pas dépasser un certain montant. Vous trouverez plus d’informations sur la notion de « personne à charge/ressource nette » sur la fiche: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/ressources_nettes#q2

      Pour d’autres questions, n’hésitez pas à nous recontacter.

      Répondre
  43. Etudiants: comment remplir la déclaration d'impôts 2020 - Bruxelles-J

    […] trouveras également des informations spécifiques par rapport au travail étudiant et aux impôts ici et […]

    Répondre
  44. Cybele

    Bonjour étudiante française j’ai travaillé sous statut etudiant de juin à juillet 2019. Que dois je declaré aux impôts en Belgique sachant que j’y suis domiciliée ? De plus, mon foyer fiscal est toujours en France les autres années je remplissais 0 dans ma déclaration de Belgique et joignais un courrier expliquant que je préfère garder mon foyer fiscal en France. Comment faire cette année alors?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Cybele,

      Si tu as perçu des revenus en Belgique en 2019, tu dois bien remplir ta déclarations d’impôts en Belgique cette année.

      Si tu n’es pas résidente (c’est-à-dire que tu es temporairement en Belgique), toutes les informations se trouvent ici : https://finances.belgium.be/fr/particuliers/declaration_impot/declaration_non-residents#q1

      Si tu n’as pas perçu plus de 8.990€ net (12.700€ brut) en 2019, tu ne devras pas payer d’impôts. Mais cela ne te dispense pas de les déclarer et donc de remplir ta déclaration.

      Si tu as besoin d’autres informations, n’hésite pas !

      Répondre
  45. Armadon

    Bonjour, l’année passe j’ai travaillé  2 mois en tant que non étudiant. Puis j’ai repris mes études. Et à ma surprise la contribution que d’habitude mes parents recevais. Mais là je doit payer 608 euros selon le calcul. Dans la partie paris, salaires, etc. il et indiqué que j’ai 21000 euro .. ce qui a ma connaissance et faux je travail pas actuellement je n’ai pas de loyer que je reçois. Du coup je dois signaler cette erreur au fisc, aujourd’hui j’ai appeler on m’a dit que les chiffre son correcte mais si je conteste pas ils vont me faire payer alors que je fais rien. Je vais aller redemander mais je trouve étrange et me demande si des problèmes de chiffre arrive car au niveau des informations qualitatifs tout et correcte. Juste dans la partie paris, salaires, etc. ce montant de 21000 euro qui apparaît de nul part.

     

    bien à vous,

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Armadon,

      Ta question n’est pas tout à fait claire, le travail et salaire d’un enfant peut avoir un impact sur:

      – Les contributions de tes parents, à savoir rester ou non à charge de tes parents pour le calcul de leur impôt.
      – Tes propres contributions.

      Les montants à ne pas dépasser varient entre la 1e et seconde situation.
      Le montant à ne pas dépasser pour rester à charge de tes parents (et qu’il bénéficie d’un avantage fiscal) est de 7045 euros par an si tes parents sont imposés conjointement et de 8920 euros s’ils sont séparés.

      Concernant tes propres impôts, au-delà de 12700 euros par an, tu es susceptible de payer des impôts si tu n’as pas suffisamment contribué.

      Des erreurs peuvent effectivement arriver, nous te conseillons de te connecter à ton compte myminfin afin de vérifier tous les revenus qui ont été déclarés te concernant.
      Par des employeurs mais également toutes les autres entrées d’argent éventuelles.
      Si tu constates des erreurs dans les revenus déclarer tu pourras alors contacter l’organisme concerné.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  46. Chris

    Bonjour

    Juste pour savoir ma fille travaille en tant qu’étudiant, ne dépasse pas les 475h pour l’année. Elle a reçu sa fiche pour remplir ses contributions, peut elle avoir un remboursement ou non ? Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Chris,

      Si ta  fille n’a pas travaillé 475 heures, il serait très peu probable qu’elle doive rembourser les impôts.

      N’étant spécialisés pour les questions de fiscalité, nous te conseillons dès lors de prendre contact avec le SPF Finance qui pourra te renseigner de manière plus détaillée sur la manière dont sont calculés tes impôts: http://finances.belgium.be/fr/Contact

      Une alternative pour obtenir une estimation du montant que ta fille doit toucher ou payer serait d’ utiliser Tax-on-web ou Tax-calc 

      N’hésite pas à revenir vers nous pour toute autre question 🙂

      Répondre
  47. Laura

    Bonjour,

    Je me demande comment savoir combien mes parents seront taxés si je dépasse le seuil de 4.880euros (6.100 brut)? Je suis à charge de ma mère, est-ce que mes deux parents devront payer plus d’impôts ou est-ce seulement ma mère qui sera concernée?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Laura,

      Lorsque l’on a une ou plusieurs personnes à charge, nous bénéficions d’un avantage fiscal, à savoir une majoration de la quotité exemptée d’impôt.
      Cela signifie que la partie des revenus qui n’est pas taxée est augmentée d’une certaine somme, diminuant ainsi l’impôt.
      Il n’est donc pas possible de faire une généralité quant au montant que cela représentera pour ta maman puisque le montant total de l’impôt dû dépend de plusieurs données (revenus, crédits hypothécaires, épargnes pensions,….)
      Si vous souhaitez évaluer ce que cela représente pour votre situation, il est possible de faire une simulation anonyme via taxcalc :http://ccff02.minfin.fgov.be/taxcalc/app/anonymous/public/calcbox/home.do

      Concernant ta deuxième question, si tu es charge de ta maman et qu’elle n’est pas imposée avec ton papa cela ne changera rien pour lui (tu n’es déjà plus à sa charge).
      Par contre, si tes parents sont mariés ou cohabitants légaux, ils sont imposés ensemble et par conséquent ils remplissent une déclaration commune.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  48. Quarnicle

    Bonjour,

     

    Je travaille actuellement avec Deliveroo mais je n’ai gagné que 600 euros l’année dernière (2019). Je n’ai plus gagné d’argent tout au long de l’année. Dois-je tout de même remplir la « déclaration à l’impôt des personnes physiques » et l’envoyer au Service public fédéral de finances?

    Merci et bien à vous.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Quarnicle,

      Oui, tous les revenus doivent être déclarés, quel que soit le montant. Donc pour l’exercice 2020, tu devras déclarer les 600 € que tu as gagnés en 2019.

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

       

      Répondre
  49. Fifi

    Bonjour,

    Étant au cpas chaque mois j’essaie de mettre de l’argent de côté pour mon enfant pour ces études et sa vie plus tard sur un autre compte a mon nom mais le compte n’est pas bloqué. Est-ce que risque des remboursement au impot? Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Fifi,

      Les impôts sont calculés sur base des revenus et non d’une éventuelle épargne.
      Le fait de mettre de l’argent de coté n’aura donc aucune conséquence sur le taux d’imposition.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

       

      Répondre
  50. AnthoC

    Bonjour,

    Je travaillerai comme étudiant jusqu’au 30 septembre, et ensuite j’ai un contrat de travail employé commençant le 1 décembre.

    Pour le calcul des ressources nettes, je sais que je dois séparer les 2 types de contrat, et ensuite additionner les ressources nettes calculées.

    Cependant j’ai une question : Puisque je ne serai plus étudiant après le 30 septembre, et que donc je perdrai le statut « d’étudiant », resterais-je à charge d’un de mes 2 parents tout de même en ne dépassant pas les ressources nettes maximum ?

    Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour AnthoC,

      Le statut n’a pas d’influence directe sur le fait de pouvoir être ou non  fiscalement à la charge de tes parents (outre l’exonération prévu pour les contrats d’occupation étudiant voir explication ci-dessus).

      En tant qu’enfant, les 2 critères principaux pour voir si tu peux être fiscalement à charge de tes parents seront ta domiciliation (au même domicile que tes parents) et tes revenus.  Tu retrouveras ces informations ici: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants

      N’hésite pas à nous recontacter si tu as d’autres questions.

      Répondre
  51. adeliaverra

    J’ai reçu les papiers pour faire la déclaration d’impôts pour les revenus de 2019. Ceci dit, je n’ai pas eu de revenus Belges en 2019. Dois-je toujours faire la procédure ?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Adeliaverra,

      Toute personne majeur doit remplir sa déclaration d’impôt et ce même s’il ne s’agit que de aucun revenu pour l’année.
      Par ailleurs, il est également possible de déclarer des revenus perçus à l’étranger.
      https://finances.belgium.be/fr/particuliers/international/revenus-et-comptes-a-l-etranger/revenus-a-l-etranger

      Bien à toi.

      Répondre
  52. Jh

    J’ ai eu 18 ans en septembre 2019 mais j’ ai travaillé que jusque le mois d’ août. Ce que j’ ai travaillé avant ça compte?

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Jh,

      Tous les revenus doivent être déclarés; même ceux perçus en étant mineur. Donc, si tu as travaillé en 2019, ces revenus doivent déclarer en 2020.

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
  53. Teo

    Bonjour,mon fils va travailler comme étudiant juillet et août,quel le montant maximum qu’il peut gagner pour être toujours à notre charge

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Teo,

      Le montant à ne pas dépasser pour que ton fils reste à charge de ses parents est de 3.380€ net (4.225€ brut) s’il est à charge des deux parents (si les parents sont fiscalement considérés comme conjoints mariés ou cohabitants légaux). Encore,  Ies rémunérations perçues par l’étudiant, à concurrence de 2.820€ brut par an, ne sont pas pris en compte dans les revenus de tous les étudiants quelle que soit leur situation familiale (uniquement dans le cadre d’un contrat d’occupation étudiant). Le montant était de 2.780€ brut par an pour les revenus de l’année 2019 (déclaration 2020). Ce supplément peut donc être ajouté au montant qui détermine si ton fils  peux être pris à charge. Si on ajoute 2820€ brut, le montant maximum à ne pas dépasser pour que ton fils reste à charge sera de de 7045€ brut.

      N’hésite pas à revenir pour toute autre question 🙂

       

      Répondre
  54. Mimi

    Mimi

    Svp c’est quoi crédit  impôts enfants ? Quelles sont les conditions pour en bénéficier?

    Merci d’avance

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Mimi,

      Le crédit d’impôt remboursable est prévu pour les personnes qui n’ont pas ou très peu de revenu imposable et qui ne peuvent donc pas bénéficier complètement de l’exonération prévue pour les personnes ayant un enfant à charge. Ce crédit d’impôt remboursable s’élève à maximum 460 euros par enfant à charge pour l’exercice d’imposition 2020, revenus 2019 et maximum 470 euros pour exercice 2021, revenus 2020. S’il y a des enfants à charge dans ton ménage et qu’il n’y a pas ou peu de revenu imposable dans celui-ci, ce montant p(as enfant à charge) pourrait être déduit des impôts que le ménage doit payer ou remboursé au ménage si celui-ci n’a aucun impôt à payer.

      Tu retrouveras ces informations ici: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants#q7

      Cela devrait se faire automatiquement lors du calcul de ton imposition. La fiscalité étant une matière complexe, nous te conseillons de poser tes questions directement au SPF finance: https://finances.belgium.be/fr/Contact

      N’hésite pas à nous recontacter si tu as d’autres questions.

      Répondre
  55. doumevi

    Que se passe t-il si on introduit pas du tout sa déclaration d’impôt? merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Doumevi,

      Après une première lettre de rappel, le SPF Finances deux semaines au contribuable pour renvoyer sa déclaration.
      Une fois ce dernier délai écoulé, il peut envoyer des avis d’amende (allant de 50 € si c’est la première fois à 1.250 €), appliquer une majoration d’impôts ou procéder à une taxation d’office.

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

      Répondre
  56. Yas

    Bonjour,

    je travaille en tant que jobiste étudiant, mais je n’ai jamais dépassé mes 475 heures. Je dois quand même remplir ma déclaration fiscale ou cela est inutile ?

    Mes amis travaillent depuis des années en tant qu’étudiant sans dépasser les 475 heures et n’ont jamais remplis de déclaration.

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Yas,

      En Belgique, tous les revenus doivent être déclarés; même ceux d’un job étudiant. Que tu aies épuisé ton quota des 475 heures ou non, tu dois remplir ta déclaration d’impôts. Ce qui importe ici, ce n’est pas le nombre d’heures que tu as presté, mais le simple fait que tu aies eu des revenus. Si tu n’as pas travaillé 475 heures, il serait très peu probable que tu doives rembourser les impôts.

      Tu trouveras tous les montants à ne pas dépasser cette année pour rester à charge de tes parents ainsi que celui pour ne pas payer d’impôts sur le fiche si dessus. Pour l’exercice 2020 (revenus 2019): https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants#q4

      Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

      Répondre
      1. yas

        Bonjour,

        Merci pour votre réponse.

        Maintenant, je pose la question pour mes amis qui travaillent en job étudiant et n’ont jamais remplis de déclaration d’impôts, que se passera t il pour eux ? Quel est le risque ?

        Ils reçoivent pourtant leurs extraits de rôle chaque année avec le montant gagné dans l’année si j’ai bien compris.

        merci d’avance !

        Répondre
        1. Infor Jeunes Bruxelles

          Bonjour Yas,

          Pour que tes amis reçoivent leurs avertissements extraits de rôle, ils doivent soit avoir fait la démarche de déclarer leurs revenus, soit avoir reçu une proposition de déclaration simplifiée. La proposition de déclaration simplifiée est le document que le SPF Finances envoie avec plus ou moins le montant gagné dans l’année (il nous semble que c’est ce que document dont tu parles). Et, cet envoi n’étant pas toujours automatique, nous ne sommes pas en mesure de te dire si tu en recevras un comme tes amis ou pas.

          Pour d’autres questions, n’hésite pas à nous recontacter.

          Répondre
  57. ZAK

    Bonjour,

    Je suis livreur étudiant-independant avec ****. Nous sommes payés par course mais je ne sais pas si c’est brut ou net, j’ai du mal à faire la difference. J’aimerai savoir si à quel montant devrais-je payer des impôts. A partir de 8.990€ ou 12.700€ ? 

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles
      Bonjour Zak,
      Si tu ne dépasses pas 6340€ en 2020, il s’agit d’un montant net. Travailler chez Deliveroo comme livreur est considéré comme une activité complémentaire de l’économie collaborative: https://www.activitescomplementaires.be/fr/economie-collaborative.html
      Il n’y a aucune cotisation sociale ni impôt à condition de ne pas dépasser 6.340 euros en 2020 du fait de tes activités complémentaires. Tes frais de déplacement et frais généraux éventuels sont compris dans ce montant.
      Attention si tu dépasses les 6340, tu devras payer impôts ET cotisations sociales sur l’ensemble des revenus perçus suite à la prestation de services via Deliveroo et autres plateformes agréées.
      En 2021, les choses changeront. En effet, fin avril 2020 : la Cour Constitutionnelle a décidé que le régime de revenus complémentaires exonérés d’impôt est contraire au principe d’égalité et de non-discrimination. Tu peux toutefois encore en profiter jusque fin 2020. Mais à partir de 2021, il y aura impôts (et cotisations sociales ?) sur ces revenus.
      J’espère avoir répondu à ta question! N’hésite pas s’il te faut d’autres infos!
      Répondre
  58. toto

    j ai fini mes étude en septembre 2019 et j ai commencé à travailler en novembre 2019 via un CDD.ure

    Sur la feuille des contributions 2020 revenus de 2019 que mon père doit remplir je ne figure plus comme enfant à charge alors que je l’ai été 11 mois de l’année en 2019.

    Est-ce normal ?

    Pouvez-vous m’éclairer ?   Merci

     

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Toto,

      En effet, pour être considéré comme enfant à charge plusieurs conditions doivent être remplis.

      Pour l’exercice d’imposition 2020, revenus 2019, la première condition étant que l’enfant doit faire partie du ménage au 1er janvier 2020.

      Pour plus d’information sur les enfants à charge fiscalement, tu peux consulter la page suivante: https://finances.belgium.be/fr/particuliers/famille/personnes_a_charge/enfants#q3

      N’hésite pas à nous recontacter pour toute autre question.

       

      Répondre
  59. Mounir

    Bonjour,

    Je suis demandeur d’emploi avec une reconnaissance d’handicap

    Je fais des formations depuis plusieurs années et donc je recevais des frais de déplacements et formations avec 1€ brut/h

    Je me suis connecté sur Tax On Web pour voir ce qu’il est car j’avais reçu un mail et on me réclame des sous

    Avertissement-extrait de rôle et la Proposition de déclaration simplifiée ne sont pas dispo en PDF, juste la proposition au format électronique

    Fiche 281.10 – Rémunérations : j’ai ceci comme document récent avec les coordonnées de mon précédent Centre de Formation et ceci : Fiche 281.13 – Allocations de chômage et prépensions

    Je n’étais pas employé mais stagiaire et je n’ai pas de précompte professionnel

    Cette fiche renseigne des employés et non des demandeurs d’emploi qui suivent une formation ?

    Pouvez-vous me renseigner svp

    Merci

    Répondre
    1. Infor Jeunes Bruxelles

      Bonjour Mounir,

      Malheureusement, cette fiche aborde les montants qu’un étudiant (travaillant sous contrat étudiant) ne doit pas dépasser pour que ses parents n’aient pas à payer plus d’impôts ou qu’il n’ait lui même pas d’impôts à payer .

      N’étant pas spécialisés pour les questions de fiscalité, nous ne serons pas en mesure de répondre à ta question. Nous te conseillons par contre de prendre contact avec le SPF Finances qui pourra te renseigner de manière plus détaillée sur ta situation (tu peux d’ailleurs les contacter par téléphone): http://finances.belgium.be/fr/Contact

      D’autres questions ? N’hésite pas à nous recontacter !

      Répondre
      1. Mounir

        Merci à vous pour la réponse et votre aide car ce n’est pas évident à comprendre

        Répondre